¿Desgrava el seguro de decesos?

   

El seguro de decesos es una póliza que cubre los gastos relacionados con el fallecimiento de una persona. Esto incluye el traslado del cuerpo, los trámites legales y administrativos, el servicio funerario y otros gastos asociados. Además, algunas compañías también ofrecen servicios adicionales, como asesoramiento legal y apoyo psicológico para los familiares.

Son seguros que nos dan tranquilidad y que ayudan a nuestros seres queridos a hacer frente a los momentos posteriores al fallecimiento, ayudándoles con el dinero del funeral y con todas las gestiones y trámites.

   

Es por esto que cada vez más gente nos pregunta sobre estos seguros, y a la vez que aumentan las contrataciones también aumentan las dudas sobre sus prestaciones, limitaciones o sobre si se puede desgravar el seguro de decesos en la renta.

¿Se puede desgravar el seguro de decesos?

La posibilidad de desgravar el seguro de decesos depende del tipo de seguro, el contexto en el que se contrata y el impuesto del que estemos hablando. Aunque no es deducible en la declaración de la renta (IRPF) en la mayoría de los casos, existen algunas excepciones importantes que debes conocer.

✅ 1. Cuando el seguro de decesos está ligado a la actividad profesional

Si eres autónomo y contratas el seguro de decesos como parte de tu cobertura laboral o dentro de un seguro colectivo, puede ser deducible como gasto profesional. En este caso:

• Debe estar a nombre del autónomo.
• Debe justificarse como un gasto necesario para la actividad económica.

✅ 2. Dentro del Impuesto de Sucesiones

Aunque no se puede deducir en el IRPF, sí que puede aplicarse una deducción en el Impuesto de Sucesiones. Es decir:

Cuando fallece una persona, los herederos pueden incluir como gasto deducible del caudal hereditario el importe pagado por el sepelio o el seguro de decesos, siempre que:

• Haya sido pagado por los herederos.
• Se justifique con la factura del sepelio o del seguro.

Este gasto se resta del caudal hereditario, lo que reduce la base imponible del Impuesto de Sucesiones.

Importante: el límite deducible depende de cada comunidad autónoma. Por ejemplo:

• En comunidades como Madrid o Cataluña, el límite está entre 500 € y 1.000 €.

⚠️ No se puede desgravar en IRPF si es un seguro particular

Si el seguro de decesos es un seguro privado individual (como ocurre en la mayoría de los casos), no se puede deducir en la Declaración de la Renta (IRPF). No se considera ni gasto sanitario ni inversión deducible.

⚠️ Requisitos para desgravarlo en sucesiones

• Justificar que el pago lo hicieron los herederos (con factura del seguro o del sepelio).
• Incluir el gasto en la autoliquidación del Impuesto de Sucesiones.
• No superar los límites establecidos por la comunidad autónoma correspondiente.

En resumen, el seguro de decesos no desgrava en el IRPF salvo en casos muy excepcionales, pero sí puede aplicarse una deducción parcial en el Impuesto de Sucesiones si se cumplen los requisitos adecuados. Además, los autónomos pueden deducirlo si forma parte de sus coberturas profesionales justificadas.

El seguro de decesos y el impuesto de sucesiones

El seguro de decesos y el Impuesto de Sucesiones: Un beneficio fiscal para los beneficiarios

   

Aunque el seguro de decesos no desgrava en el IRPF, sí que ofrece una ventaja fiscal importante para los beneficiarios en relación con el Impuesto de Sucesiones y Donaciones.

   

     
• Si los beneficiarios usan el capital del seguro de decesos para sufragar los gastos propios del entierro, funeral y demás servicios asociados al fallecimiento, este importe se considera que reduce la base imponible de la herencia que van a recibir.
     
• Al ser la base imponible de la herencia menor, la cantidad a declarar en el Impuesto de Sucesiones será menor, teniendo que liquidar un impuesto más bajo. Esto se traduce en una herencia neta más elevada para los beneficiarios, ya que el impacto fiscal se reduce.
   

   

Por otro lado, si no se emplea todo el capital del seguro de decesos en los gastos del sepelio, el Estado considera que la herencia es mayor, obligando a los beneficiarios a pagar un Impuesto de Sucesiones más elevado. Si se da este caso, es importante indicarlo previamente para evitar problemas.

   

Algunas aseguradoras, entre sus coberturas opcionales, ofrecen la posibilidad de añadir un capital extra para hacerse cargo de posibles gastos inesperados o la diferencia entre los gastos reales del funeral y el capital asegurado. Esto también puede ayudar a optimizar el impacto fiscal.

   

Resumiendo: el ahorro del seguro de decesos se produce en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, no en el IRPF.

   

¿Cómo ahorrar con tu seguro de decesos?

   

Más allá de la puntual excepción fiscal en el IRPF, el verdadero ahorro del seguro de decesos reside en:

   

     
• Evitar gastos imprevistos: Los costes de un funeral pueden ser muy elevados (entre 3.000€ y 6.000€ de media en España), y el seguro los cubre totalmente, liberando a tu familia de esta carga económica en un momento de dolor.
     
• Reducir la base imponible en el Impuesto de Sucesiones: Como hemos explicado, el capital del seguro utilizado para gastos de sepelio reduce el valor de la herencia a efectos fiscales, lo que significa menos impuestos para los herederos.
     
• Servicios de gestión y asesoramiento: El ahorro de tiempo, esfuerzo y posibles errores administrativos que ofrece la aseguradora (gestión de trámites, certificados, etc.) es un valor añadido incalculable que, aunque no sea un «ahorro» monetario directo, sí previene gastos indirectos y preocupaciones.
   

   

Para más información sobre cómo funciona el seguro de decesos en el IRPF, la tributación del seguro, la devolución del remanente o todo lo que tenga que ver con este tipo de seguros, puedes contactar con nuestros asesores.

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